6억원 이상의 금융자산을 가진 이들이 ‘비상’이다. 금융소득종합과세 기준금액이 4000만원에서 2000만원으로 낮아짐에 따라 재테크 전략이 송두리째 바뀔 수밖에 없다. 한화투자증권에 따르면 연 3%의 금리를 가정하고 단순 계산할 때 기존에는 13억3333만원을 은행에 넣어두면 종합과세 대상이 됐다. 강화된 기준으로 이제는 6억6666만원을 예금하면 해당된다. 수익률과 절세라는 두 마리 토끼를 동시에 잡을 수 있는 상품으로 관심이 집중되는 이유다.
2일 금융사 프라이빗 뱅커(PB)들에 따르면 연초부터 문의가 집중되는 종합과세 대비 1순위 상품은 저축성 보험이다. 조혜진 삼성증권 PB는 “올 초 자금이 비과세 상품으로 대거 이동할 수밖에 없다”며 “세금 혜택이 남아 있는 보험상품으로 쏠릴 가능성이 가장 높다”고 말했다. 목돈을 넣은 뒤 매달 생활비를 받는 즉시연금은 10년 이상 계약을 유지하면 한도 없이 전액 비과세돼 인기가 높았다. 하지만 ‘부유층 절세를 돕는 과도한 특혜’라는 목소리가 높아졌고, 정부는 지난해 저축성 보험이라도 10년을 못 채우고 중도에 인출하면 이자소득에 대해 과세(종신형의 경우 연금소득에 대해 과세)한다는 방침을 정했다. 이달 말께 세법 시행령이 개정되면서 구체적인 시행 방안과 시기 등이 구체화된다. 종전처럼 비과세 혜택을 누릴 수 있는 기간이 한 달쯤 남은 셈이다. 지난해부터 시작된 ‘절판 마케팅’은 한층 더 가열되고 있다.
물가연동국채도 시한이 있는 절세 상품이다. 물가연동국채는 표면금리가 연 1.5% 안팎으로 다른 채권보다 낮지만 물가가 오른 만큼 원금이 늘어나게 돼 있다. 늘어난 원금에 대해선 세금을 매기지 않는다. 또 장기채권이므로 필요한 경우 분리과세도 가능하다. 다만 개정 세법에 따라 2015년 이후 발행된 것에 대해선 과세된다. 최근 물가연동채의 매력이 부각되며 ‘사자’ 주문이 쏟아져 가격이 치솟고 있다. 김상훈 하나대투증권 연구원은 “지금은 물가상승률이 낮지만 앞으로는 높아질 가능성이 크다”며 “물가채는 절세효과뿐 아니라 저금리 시대에 화폐 가치 하락을 막을 수 있는 등 장점이 많다”고 말했다.
장기채권도 대표적인 절세상품이다. 이자소득 분리과세 세율(33%)을 적용받을 수 있다. 하지만 올해 1월 1일 발행분부터 일반장기채권은 3년 이상 보유한 이자소득에 대해서만 분리과세가 된다. 임주혁 한화투자증권 PB는 “최근 대부분의 장기채 가격이 크게 하락하고 있으므로 만기까지 갖고 있지 않고 중도에 팔려는 투자자는 매수 시점에 주의해야 한다”고 말했다.
해외로 눈을 돌린다면 브라질국채와 딤섬본드가 있다. 브라질 국채는 한국과 브라질 간 조세협약에 따라 이자소득과 매매차익이 비과세된다. 딤섬본드는 홍콩에서 외국 기업이 중국 위안화 표시로 발행한 채권이다. 표면금리가 2% 안팎으로 낮지만 금리보다는 환차익을 기대하는 이들이 주로 투자한다. 당분간 위안화가 절상될 가능성이 높다고 믿는 이들이 많다. 만기는 대부분 3년 이내로 짧은 편이고 대부분 신용등급 A 이상의 튼튼한 기업이 발행한다. 직접투자 또는 신탁 형태로 투자하면 환차익은 과세 대상이 아니기 때문에 절세 효과가 있다. 이는 브라질국채도 마찬가지다. 또 실물에 투자하는 선박펀드와 유전펀드도 분리과세가 가능하다.
거래세 0.3%만 내면 모든 소득에 대해 세금을 매기지 않는 주식투자도 다시 자산가의 시야로 들어오고 있다. 직접투자는 물론 펀드나 랩, 신탁, 상장지수펀드(ETF)를 통한 국내 주식투자는 매매차익에 대해 세금이 붙지 않는다.
직접적인 세제 혜택은 없지만 잘 운용하면 세금을 줄일 수 있는 상품도 있다. 금융소득 종합과세 세금폭탄의 ‘주범’으로 흔히 지목되는 주가연계증권(ELS)의 경우, 월 지급식으로 하면 수익을 얻는 시점을 분산시킬 수 있다. 국민주택2종채권은 표면금리가 0%여서 주목받는다.
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