종합과세 피하는 금융상품 무엇이 있나

도대체 어디에 돈을 운용해야 종합과세로 인한 충격을 최소화 할수 있을까.금융상품에 대한 「예외없는 종합과세 방침」의 확정으로 거액금융자산가들의 고민은 더욱 커졌다.
현재 금융기관들이 판매하고 있는 상품 가운데 종합과세를 완전히 피할 수 있는 상품은 이자소득 비과세 혜택이 있는 5년이상장기보험 상품.다음으로는 분리과세를 선택할 수 있는 5년이상 장기채권을 직접 사거나 금융기관을 통해 간접투자 하는 것을 꼽을 수 있다.
◇5년이상 장기보험=보험 가입후 5년이상 계약을 유지하면 이자소득세 비과세혜택을 받는다.이자를 받고도 세금 한푼 내지 않는 것이다.내는 세금이 없으니 자금출처조사나 세무조사를 걱정하지 않아도 된다.
여기에 가입기간중 불의의 사태를 당하면 보험금도 받을 수 있다.또 한 보험사에 가입할 수 있는 한도가 3억원정도로 제한되지만 동시에 여러 보험사를 이용하면 가입금액은 훨씬 늘어날 수있다. 현재 보험사가 취급하고 있는 5년이상 장기보험 상품은 생명보험사의 「노후복지연금보험」「새가정복지보험」과 손해보험사의「마이라이프보험」.
노후복지연금보험의 수익률은 은행의 1년짜리 정기예금금리(현재연9%)에 2%포인트를 더한 수준으로 보장되고 새가정복지보험은생보사 약관대출금리(12.5%)에서 1%포인트 정도를 뺀 수준이다. 마이라이프보험은 대출우대금리(95년9월현재 연10%,변동가능)에 1%포인트를 얹어준다.이 보험의 만기는 최고 15년으로 상속.증여 수단으로의 활용도 가능하다.그러나 이들 보험상품은 5년이전에(마이라이프보험은 3년)해약하면 원금도 보전하지못하는 경우가 발생할 수 있다.
◇분리과세가 가능한 장기채권을 이용한 상품=정부는 만기가 5년이상인 장기채권에 대해서는 분리과세를 허용하고 있다.분리과세란 이자소득이 얼마이든 종합과세에 포함시키지 않고 별도의 세율을 적용하는 것이다.
분리과세 세율은 만기가 5년이상 채권(1종국민주택채권.도시철도채권.산금채.장신채등)은 30%,10년이상(2종국민주택채권)인 경우는 25%다.장기채를 사는 방법은 증권회사의 계좌를 통해 구입하거나 사채시장등에서 직접 매입할 수 있다 .
증권회사를 통할 경우에는 근거가 남기 때문에 신분노출을 감수해야 한다.그러나 사채시장을 통할 경우에는 신분을 숨긴채 만기까지 보유할 수 있다는 장점이 있다.
2종국민주택채권을 샀다가 자식에게 이 채권을 물려줄 경우 분리과세 혜택을 받는 것은 물론이고 상속.증여세(조세시효 15년)까지 물지 않아도 되는 장점이 있다.증권사를 통해 만기가 15년을 약간 넘는 2종국민주택 채권을 사는 방법도 있다.