<재형은이렇게>생명보험 가입금액 연봉다섯배면 무난

◇필요한 생명보험 액수는=현재의 생활비.나이.재산정도.자녀들의 나이에 따라 달라진다.계산하는 방법으로는 생명가치(기업의 가치를 계산하듯 한사람이 평생동안 벌 수 있는 총수입을 추정)법과 프로그래밍(또는 라이프사이클)법이 있는데 우 리 보험회사들은 후자를 쓰고 있다.즉 회사마다 컴퓨터 프로그램을 개발해 앞서 말한 개인자료를 입력하면 총 얼마가 필요하다고 이야기해준다. 그러나 대부분의「라이프사이클」계산은 교육자금.결혼자금처럼명목은 있지만 현재가치계산(1년뒤 1천1백원이 필요한 사람은 이자율을 10%로 칠때 지금 1천원을 저금하면 된다)도 없는 초보적인 것에 불과해 과장된 액수를 만들기 쉽다.가 령 돌지난아들을 가진 32세의 張대리는 얼마전 사무실로 찾아온 보험사 직원으로부터 보험필요액이 현재 생활비를 70만원으로 잡을때 둘째아이(예정)가 독립할 때까지 부인과 자녀의 생활자금 1억3천만원,둘째가 독립한 후 부인만의 생활비 1억원,그리고 자녀들의교육 및 결혼자금 1억3천만원에 긴급예비자금 2천만원을 합해 총3억8천만원이라는 말을 듣고 깜짝 놀랐다.
물론 이 액수는 법정최고가입한도(3억원)를 초과할 뿐만 아니라 이자율을 10%만 잡아도 현재수입보다 커지는 모순이 금방 발생한다.누구나 쉽게 쓸 수 있는 방법을 소개하면 5년뒤 필요할 1년생활비를 산출해 75%(家長없이 필요한 액 수)를 곱하고 다시 5배 하면 필요한 생명보험액이 나온다.張대리의 경우 5천만원에 불과해 앞서 보험회사가 계산한 액수와 비교하면 큰 차이가 있다.
연봉을 그냥 5배해 어림잡을 수도 있다.즉,張대리의 현재 연봉이 2천1백만원(상여금 포함)이므로 필요한 액수는 1억5백만원이 된다.가입직후 사망한다면 정기예금 이자를 10%로 칠때 (다른 수입이 전혀 없다면)年 1천5십만원으로 유 가족들이 살아야 한다는 이야기가 된다.
◇생명보험의 세금혜택은=연말정산때 의료보험료는 전액,기타보험료는 年50만원까지 소득에서 공제된다.공제대상이 되는 보험은 보장성 생명보험은 물론 자동차보험도 포함된다.따라서 이미 자동차종합보험료를 年 50만원 이상 내고 있으면 생명 보험을 가입해도 추가공제혜택은 없다.상속자(자녀)가 사망보험금을 받을 경우(대부분 이 경우에 해당한다) 보험금중 1천5백만원은 상속세를 물지 않는다.
權成哲 금융증권전문위원.경영학박사