근로자 목돈마련 쉬워진다/내년시행 새 금융상품 내용

◎새상품·세제혜택 크게 늘어/소액가계저축 한도액 8백만원/실명이면 미성년자도 가입가능/근로자 장기저축은 실제 연 15% 수익
내년부터 근로자나 가계의 소액저축에 대한 세금 감면혜택이 크게 늘어난다.
근로자장기저축과 근로자 장기증권저축이 새로 생기며 소액가계저축과 소액채권저축·장학적금 등은 낮은 세율(5%)을 적용받는 가입한도가 늘어난다.
이같은 감면혜택을 잘 활용하면 일반가계의 경우라면 대부분의 저축에 대해 이자·배당소득세 등을 물지 않거나 세액공제를 받을 수 있다.
가장 큰 세금혜택은 세액공제로 현재 근로자재산 형성 저축(재형저축)이나 근로자증권저축·근로자주택저축·우리사주저축등이 이에 해당된다.
재형저축의 경우 이자에 대한 비과세는 물론 저축액의 15%를 세액공제해주는데 이는 역으로 말하면 15%의 이자를 세금없이 지급하는 것과 마찬가지다.
세금공제외에 별도의 정해진 이자가 지급되는 것은 물론이다.
그러나 이같은 세액공제 혜택이 주어지는 저축은 가입조건이 월급여 60만원이하 등으로 까다롭게 되어있다.
세액공제 다음으로 혜택이 큰 것은 이자·배당소득이 비과세되는 것이다.
내년에 신설되는 근로자 장기저축·근로자장기증권저축과 기존의 농어가 목돈마련저축,장학적금,단위 농·수·축협 신용협동조합,새마을금고에 대한 예탁금과 출자금 등이 이에 해당된다.
내년부터 이자나 배당에 대한 소득세는 실명의 경우 20%이며 여기에 주민세 1.5%(소득세의 7.5%)가 덧붙어 21.5%의 세금을 내야한다.
10%짜리 정기 예금이면 2.15%의 세금을 내므로 만약 이같은 세금을 물지 않는다면 2.15%만큼의 이자를 세금없이 더 받는 것과 마찬가지다.
근로자 장기저축의 경우 연 12∼13%의 금리를 줄 계획인데 이는 결국 세금을 무는 연 15%안팎의 금융상품과 비슷한 실효수익률을 얻는 셈이다.
다음은 과세는 하되 소득세만 5% 무는 것들이 있다.
소액가계저축·소액채권저축·노후생활연금신탁 등이 이같은 상품.
이중 소액가계저축과 소액채권저축은 가입한도가 올해까지 1인당 5백만원에서 내년부터는 각각 8백만원으로 늘어난다.
이 저축은 실명이면 미성년자라도 들 수 있으며 한세대라도 구성원 모두 각각 가입이 가능하다.
예컨대 소액가계저축의 경우 4인가족이면 4명이 8백만원씩 3천2백만원까지 예금을 들 수 있고 이에 대해서는 5%의 이자소득세만 물면 된다.<박태욱기자>
◇세금감면혜택이 주어지는 저축
●근로자
★상품명:근로자장기저축
★가입자격:모든 근로자
★한도:월 30만원(연 3백60만원)
★지원내용:이자소득비과세
★취급기관:은행·투신
★상품명:근로자장기증권저축
★가입자격:모든 근로자
★한도:연 3백60만원
★지원내용:이자·배당소득비과세
★취급기관:증권회사
★상품명:근로자 재산형성저축
★가입자격:월급여 60만원이하
★한도:월급 30%이내(월 12만원이내)
★지원내용:이자소득비과세,저축액 15% 세액공제
★취급기관:은행·투신
★상품명:근로자주택저축
★가입자격:월급여 60만원이하로 무주택,또는 국민주택1채소유자
★한도:월 15만원
★지원내용:이자소득비과세,저축액10% 세액공제(연15만원한도)
★취급기관:은행
★상품명:근로자증권저축
★가입자격:월급여 60만원이하
★한도:연 2백16만원(월 18만원)
★지원내용:이자·배당소득비과세,저축액 10% 세액공제
★취급기관:증권회사
★상품명:우리사주저축
★가입자격:우리사주 조합원
★한도:­
★지원내용:조합에 저축 또는 납입한 금액의 15% 세액공제,
우리사주 배당에 5% 과세
★취급기관:우리사주조합
●농어민
★상품명:농어가 목돈마련 저축
★가입자격:2㏊이하 농지소유·20t이하 어선소유·일정규모이하
가축(예:젖소 20마리)소유 양축가
★지원내용:이자소득 비과세
★취급기관:농·수·축협단위조합
★상품명:단위 농·수·축협예탁금·출자금
★가입자격:­
★한도:예탁금 1천만원,출자금 5백만원
★지원내용:이자·배당소득비과세
★취급기관:농·수·축협단위조합
●학생
★상품명:장학적금
★가입자격:고등학생이하
★한도:국민학생·미취학 아동 1백만원,중·고생 2백만원
★지원내용:이자소득비과세
★취급기관:은행·우체국·농수축협단위조합
●일반인
★상품명:신용협동조합 예탁금·출자금
★가입자격:조합원
★한도:예탁금 1천만원,출자금 5백만원
★지원내용:이자·배당비과세
★취급기관:신용협동조합
★상품명:새마을금고 예탁금·출자금
★가입자격:조합원
★한도:예탁금/천만원,출자금 5백만원
★지원내용:이자·배당비과세
★취급기관:새마을금고
★상품명:주택청약 저축(입주자저축)
★가입자격:무주택세대주
★한도:월 10만원
★지원내용:이자소득비과세,국민주택 분양시 입주우선권
★취급기관:주택은행
★상품명:국민주신탁
★가입자격:월급여 60만원이하 근로자,농어가 목돈마련저축 가입
대상 농어민,연 소득 7백20만원 이하 자영업자
★한도:­
★지원내용:이자소득비과세
★취급기관:은행
★상품명:소액가계저축
★가입자격:­
★한도:저축기간 1년이상,1인당 8백만원
★지원내용:이자소득 5%과세
★취급기관:은행·우체국·상호신용금고·투신
★상품명:소액채권저축
★가입자격:­
★한도:저축기간 1년이상,1인당 8백만원
★지원내용:이자소득 5% 과세
★취급기관:증권회사
★상품명:노후생활연금신탁
★가입자격:18세이상
★한도:저축기간 2년이상,1인당 1천만원
★지원내용:이자소득 5% 과세
★취급기관:은행