김민완 중앙일보 기업지원센터장
중소기업 신용등급 관리 방안의 기본은 다음과 같습니다. 먼저 실질적으로 어떠한 이유에서든 재무제표 분식을 하지 않는 것입니다. 이는 기업의 신뢰성과 밀접한 관련이 있는 부분으로 전체 신용평가 비중의 50% 이상을 차지하고 있는 정량 분석에서 정말 중요합니다.
두 번째는 중소기업 재무관리의 중요성을 CEO부터 먼저 인식하고, 솔선수범해야 한다는 점입니다. 세 번째는 금융기관의 신용평가 시스템에 대한 이해, 즉 금융기관이 중소기업에 대해서 신용평가를 할 때의 기준과 프로세스에 대한 이해가 필요합니다.
마지막으로 중소기업의 신용위험을 실질적으로 관리하는 방법입니다. 신용평가의 핵심영역을 재무적 위험과 비재무적 위험으로 대별할 수 있으나, 좀 더 세분해 환경위험, 경영위험, 재무위험, 사업위험으로 구분합니다. 기업의 신용등급 향상을 원하는 중소기업 입장에서는 이러한 4가지 위험을 세부 평가항목으로 나누어 각각 정밀하게 관리한다면 좋은 효과를 거둘 수 있습니다.
중소기업의 신용등급 관리는 기업경영실적 향상이라는 눈에 보이는 수치를 통해서 이뤄지기 때문에 일정한 시간이 필요합니다. 따라서 충분한 시간을 가지고 장기적 개선 방안 시행을 꾸준히 노력하는 것이 필요합니다.
김민완 중앙일보 기업지원센터장